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Plain-language summary
- Cette règle n'augmente pas la subvention. Elle détermine si le bénéficiaire peut encore recevoir la SCEE pendant les années civiles où il a 16 ou 17 ans.
- Au plus tard le 31 décembre de l'année où le bénéficiaire atteint 15 ans, au moins un des deux tests de l'historique des cotisations doit déjà être respecté.
- Les deux tests sont : au moins 2 000 $ de cotisations non retirées pour ce bénéficiaire, ou au moins 100 $ de cotisations non retirées au cours de quatre années antérieures.
- Si aucun des deux tests n'était respecté à cette date limite, une première cotisation à 16 ou 17 ans arrivera généralement trop tard pour débloquer la SCEE.
Action steps
- Vérifiez l'année de naissance du bénéficiaire et comptez en années civiles, et non en années scolaires.
- Passez en revue l'historique des cotisations au REEE dans tous les REEE de ce bénéficiaire, y compris les régimes ouverts par d'autres membres de la famille.
- Confirmez si l'un ou l'autre des tests de l'historique des cotisations était respecté avant le 31 décembre de l'année où l'enfant a eu 15 ans.
- Si la règle était respectée, demandez au promoteur quel est le montant inutilisé des droits à la SCEE encore disponible cette année.
- Si la règle n'était pas respectée, considérez toute cotisation à 16 ou 17 ans comme une décision d'épargne, et non automatiquement comme une cotisation admissible à la subvention.
Caveats to watch
- Le libellé officiel parle de cotisations qui ont été versées et non retirées; les retraits antérieurs peuvent donc avoir de l'importance.
- Les droits inutilisés à la SCEE peuvent encore être reportés, mais le report ne contourne pas la règle d'accès de la SCEE à 16 et 17 ans.
- La vérification de l'historique des cotisations s'applique par bénéficiaire, même lorsqu'il y a plus d'un REEE ou plus d'un souscripteur.
- Les systèmes des fournisseurs peuvent prendre du temps à examiner l'historique avant de confirmer si une cotisation prévue recevra la SCEE.
Examples
Exemple : un retardataire est quand même admissible
Un bénéficiaire atteint 16 ans en 2026. La famille avait déjà cotisé 2 000 $ au 31 décembre 2025 et ne les a pas retirés. Cela signifie que la règle des 16/17 ans a été respectée à temps; les cotisations admissibles de 2026 et 2027 peuvent donc encore recevoir la SCEE, sous réserve des limites annuelles et à vie habituelles de la subvention.
Exemple : la première cotisation arrive trop tard
Un bénéficiaire atteint 16 ans en 2026 et la première cotisation au REEE est versée en mars 2026. S'il n'y avait pas déjà le test de 2 000 $ de cotisations respecté ni quatre années antérieures avec au moins 100 $ de cotisations, la famille aura généralement manqué l'admissibilité à la SCEE pour 16 et 17 ans.
Ce que ça signifie concrètement
- Cette règle compte surtout pour les familles qui ouvrent un REEE tard ou qui tentent de rattraper du temps vers la fin de la période de subvention.
- Un jeune de 15 ans a encore une date limite de planification; un jeune de 16 ans peut déjà avoir perdu ses deux dernières années de subvention si aucune cotisation antérieure n'a été versée.
- La question pratique n'est pas seulement « combien de droits reste-t-il? », mais aussi « le test des 16/17 ans a-t-il été préservé à temps? »
Quoi demander à votre fournisseur
- Pouvez-vous confirmer si ce bénéficiaire respecte la règle de la SCEE à 16 et 17 ans selon l'historique complet des cotisations?
- Des retraits de cotisations antérieurs ont-ils une incidence sur cette admissibilité?
- Quel est le montant inutilisé des droits à la SCEE pour cette année civile?
- Quel montant de cotisation pourrait réellement recevoir la subvention avant la fin de l'année?