Protection en cas de défaillance d'un fournisseur de REEE simplifiée

Plain-language summary

• La liste officielle des promoteurs de REEE n'est pas une cote de sécurité. EDSC indique qu'elle est fournie à titre informatif seulement et ne cautionne les produits d'aucun fournisseur.
• Le cadre de l'ARC pour les REEE sépare les rôles : le souscripteur signe un contrat, le promoteur administre le régime, et une fiducie doit détenir les actifs du REEE selon la structure de régime approuvée.
• La protection de la SADC est plus étroite que beaucoup de familles ne le supposent. La SADC indique que les dépôts admissibles détenus dans un REEE peuvent être protégés, mais son exemple sur le REEE traite les actions, les obligations et les fonds communs de placement comme ne donnant pas droit à la protection de la SADC.
• Le fait qu'un REEE soit enregistré n'élimine pas le risque de placement ordinaire, le risque contractuel, le risque lié aux frais, les frictions de transfert, ni la nécessité de savoir exactement quels promoteur et fiduciaire légaux détiennent le régime.

Action steps

1. Trouvez le nom légal exact du promoteur de REEE dans la liste des promoteurs de Canada.ca au lieu de vous fier uniquement à la marque de la banque, du courtier ou du régime de bourses d'études.
2. Demandez au fournisseur le nom légal du fiduciaire ou du gardien, le type de spécimen de régime ou de contrat, et un relevé de compte actuel montrant les cotisations, la SCEE, le BEC, les incitatifs provinciaux, le revenu accumulé et les frais.
3. Séparez les avoirs du compte en dépôts admissibles et en placements. Les dépôts assimilables à de l'argent comptant, les CPG, les actions, les obligations, les FNB et les fonds communs de placement n'ont pas les mêmes règles officielles de protection.
4. Si le REEE détient des dépôts, vérifiez s'il s'agit de dépôts admissibles dans une institution membre de la SADC et si la catégorie de protection de la SADC pour les REEE s'applique à votre configuration de bénéficiaire.
5. Avant de transférer votre REEE hors d'un fournisseur, confirmez que le promoteur destinataire est actif, qu'il offre les prestations déjà comprises dans le REEE et qu'il peut recevoir le transfert directement sans forcer un retrait imposable ou un remboursement de subvention.

Caveats to watch

• Ceci ne constitue pas un avis en matière d'insolvabilité, de valeurs mobilières, de faillite ou de succession. Si un fournisseur a réellement fait défaut, qu'un souscripteur est insolvable ou qu'une ordonnance du tribunal est en cause, obtenez rapidement un avis professionnel.
• La protection de la SADC n'est pas la même chose que la protection des placements. La SADC couvre les dépôts admissibles dans les institutions membres selon ses règles; elle ne couvre pas les pertes de marché ni tous les produits de placement à l'intérieur d'un REEE.
• La liste des promoteurs de REEE confirme les promoteurs actifs et les colonnes de soutien aux subventions ou aux bons gouvernementaux. Elle ne compare pas la solvabilité, la qualité des contrats, les frais, le service à la clientèle, la rapidité des transferts ni la fiabilité des retraits.
• L'ARC indique qu'elle n'a pas de politique écrite sur la façon dont un promoteur devrait tenir les comptes des fonds de REEE. Vos propres dossiers et le relevé écrit du fournisseur sont donc importants.
• Les régimes collectifs, les régimes de bourses d'études et les contrats plus anciens peuvent comporter des modalités supplémentaires sur les frais, l'admissibilité aux retraits, la résiliation ou les transferts. L'enregistrement gouvernemental n'efface pas ces règles contractuelles.

Examples

Exemple : CPG de REEE dans une institution membre de la SADC

Une famille détient un CPG dans un REEE auprès d'une institution membre de la SADC. La famille consulte la page de la SADC sur la protection des REEE et sa calculatrice au lieu de supposer que tout le compte REEE est protégé simplement parce qu'il est enregistré.

Exemple : compte de REEE en fonds communs de placement

Une autre famille détient des fonds communs de placement et des FNB dans un REEE. L'exemple de la SADC sur le REEE traite les fonds communs de placement, les actions et les obligations comme étant hors de la protection des dépôts de la SADC; la famille demande donc au fournisseur quels processus de garde, de relevé, de transfert et de plainte s'appliquent.

Exemple : confusion au sujet de la liste des fournisseurs

Un parent voit une marque familière sur Canada.ca et suppose que le gouvernement a évalué ce fournisseur comme étant le meilleur ou le plus sûr. La liste officielle confirme uniquement les renseignements sur le promoteur et le soutien aux prestations; le parent compare donc tout de même les frais, les modalités contractuelles, les options de placement et les règles de transfert.

Dossiers à conserver avant que quoi que ce soit ne tourne mal

• Le contrat de REEE signé et ses modifications.
• Les noms légaux exacts du promoteur, du fiduciaire, du courtier ou du gardien.
• Les relevés annuels montrant les cotisations, les incitatifs gouvernementaux, les revenus, les frais, les retraits et l'historique des transferts.
• Une liste actuelle des avoirs qui distingue les dépôts, les CPG, les fonds communs de placement, les FNB, les actions, les obligations et toute part restreinte ou de régime collectif.
• Les preuves d'inscription, les confirmations de retrait, les feuillets T4A et la correspondance au sujet des subventions ou des transferts.

Questions à poser au fournisseur

• Qui est le promoteur légal, qui est le fiduciaire, et qui est le courtier ou le gardien pour ce REEE?
• Des dépôts sont-ils détenus dans une institution membre de la SADC, et comment la protection de la SADC serait-elle calculée pour ce REEE et ce bénéficiaire?
• Si votre entreprise cesse d'offrir des REEE ou change de fiduciaire, comment aviserez-vous les souscripteurs et préserverez-vous les dossiers de cotisations, de subventions, de BEC et d'incitatifs provinciaux?
• Ce REEE peut-il être transféré directement à un autre REEE enregistré, et quels frais, délais ou prestations non prises en charge pourraient s'appliquer?
• Quel organisme de réglementation ou processus de plainte s'applique à ce type de compte si le service se détériore?

Ce que les pages officielles sur le REEE ne règlent pas

• Elles ne garantissent pas qu'un fournisseur sera peu coûteux, facile à quitter par transfert, ou rapide pour les retraits.
• Elles ne rendent pas les placements boursiers sans risque et ne protègent pas contre les pertes de placement.
• Elles ne remplacent pas le contrat du régime, les règles des comptes de valeurs mobilières, les règles d'assurance-dépôts ou le processus d'insolvabilité qui peuvent s'appliquer à l'institution précise.
• Elles ne vous disent pas si un fournisseur destinataire offre chaque subvention ou incitatif provincial déjà rattaché à l'ancien REEE.

Official sources