Track progress toward the $50,000 lifetime RESP contribution limit.
Cotiser davantage au début signifie verser plus que le montant annuel habituel admissible à la subvention tôt dans la vie de l'enfant. L'ARC indique qu'il n'y a pas de plafond annuel de cotisation au REEE pour les années 2007 et suivantes; il peut donc être permis de cotiser davantage au début tant que le plafond de cotisation à vie du bénéficiaire est respecté.
Le compromis est l'efficacité de la subvention. La SCEE de base est habituellement versée sur les premiers 2 500 $ de cotisations annuelles admissibles, ou sur jusqu'à 5 000 $ au cours d'une année de rattrapage lorsque des droits inutilisés existent. Une très grosse cotisation initiale peut utiliser des droits de cotisation à vie sans recevoir de SCEE correspondante sur la majeure partie de ce dépôt.
Cotiser davantage au début peut convenir aux familles disposant de liquidités excédentaires qui privilégient plus d'années de croissance à impôt différé et qui sont à l'aise d'utiliser les droits de cotisation tôt. Cela peut être un mauvais choix lorsque la famille peut avoir besoin de récupérer l'argent, lorsque les frais du fournisseur sont élevés, lorsque plusieurs proches peuvent cotiser sans coordination, ou lorsque le risque de placement ne convient pas à l'horizon de l'enfant.
How to check this rule
Details that matter
No annual limit
CRA says there is no annual RESP contribution limit for 2007 and later years, but the lifetime contribution limit still applies.
Grant matching is limited
A large contribution does not automatically produce a large grant. CESG has annual, carry-forward, and lifetime caps.
Coordination matters
Front-loading can crowd out future parent or grandparent contributions if the child approaches the $50,000 lifetime limit.
Provider choice matters more
A large early contribution makes fees, investment menu, grant support, transfer terms, and withdrawal process more important.
Example
Example: A newborn's parents could contribute $50,000 immediately, but most of that deposit would not receive basic CESG in year one. A hybrid plan may keep enough annual contribution room for future CESG while still front-loading extra money early.
Questions to ask your provider
If we contribute this amount now, how much will actually be grant-eligible this year?
Will any part of this contribution create an excess contribution problem?
What fees, transfer rules, or investment limits apply to a large RESP balance?
How will you report grant deposits and contribution totals so we can track the plan?
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